時間：2023/10/18 閱讀數(shù)： 次
根據(jù)公司2023年內(nèi)審工作計劃,近期，內(nèi)審合規(guī)室對公司下屬三級公司開展了倉庫管理專項審計。
此次審計依據(jù)《企業(yè)會計準則》、公司《存貨管理辦法》及公司《內(nèi)控手冊》的要求，對三級公司存貨制度的建立、流程環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況、存貨現(xiàn)場堆放管理、存貨的核算、廢舊物資管理等方面進行了詳細的審查。審查過程中，通過詢問、查閱流程資料、帳實抽盤等審計方法，對存貨日常管理中存在的不足和需要完善的內(nèi)容與被審單位進行了溝通，進一步明確存貨取得、驗收入庫、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出、盤點處置等環(huán)節(jié)的管理要求，并就此提出了審計建議，推動采取有效措施改進，確保倉庫管理過程中的風險點得到有效控制。
目前現(xiàn)場審計已結(jié)束，下一步將對審計發(fā)現(xiàn)問題進行逐一銷號，督促被審計單位整改并持續(xù)常態(tài)化管理。
內(nèi)審合規(guī)室
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